Лизинг и кредит

Одна из самых распространенных проблем, связанных с приобретением нового оборудования или автомобиля, является выбор между лизингом или кредитом. Существуют различные преимущества и недостатки, связанные с различными методами финансирования. Рассмотрим различия между кредитом и лизингом.

 

Лизинг

Представляет  собой долгосрочное соглашение на финансирование использования приобретенного предмета лизинга в течение фиксированного периода времени. В конце этого срока, в зависимости от договора, Вы либо становитесь владельцем оборудования (автомобиля, недвижимости и т. п.), либо нет.

В финансовой аренде остаточная стоимость определяется авансом, для отражения стоимости автомобиля в конце действия договора. На условиях договора лизинга вы будете нести ответственность за поддержание приобретенного средства.

В качестве преимуществ лизинга можно отметить экономию Ваших денежных средств: первоначальный взнос здесь не обязателен, лизинг не требует одновременного вложения больших финансовых средств. В связи с этим, по сравнению с заключением кредитного договора по тому же самому предмету Вы получаете преимущества. Низкий уровень выплат – еще один «плюс». И это, как правило, ниже, чем при погашении кредита. Необходимо также отметить гибкость платежей. Благодаря ним, Вы сможете обновлять свое оборудование, в течение всего срока аренды. В зависимости от типа договора, в него могут быть включены обслуживание и текущие расходы. Важно сказать и о налоговых льготах лизинга (налог на прибыль, на имущество, зачет НДС), что также позволяет экономить Ваши средства.

До того, пока предмет лизинга в эксплуатацию не введен, Вам не придется делать взнос. Кроме того, Вы сможете применять ускоренную амортизацию с коэффициентом до 3-х, что означает уменьшение балансовой стоимости имущества в 3 раза быстрее. Логично, что налог на имущество от этой операции будет уменьшаться. Если Ваш предмет лизинга находится на балансе у лизинговой компании, у Вас не будет необходимости в переоценке основных фондов по части предмета лизинга.

 

Кредит

Потребительский кредит, в том числе автокредитование, могут быть использованы для финансирования покупки нового автомобиля, оборудования и т.д. При покупке чего–либо в кредит Вы платите за всю стоимость приобретенного в дополнение к процентной ставки, определенной кредитором. Кредиты могут быть либо переменные –  там, где ставка может перемещаться вверх или вниз в любое время  – либо по фиксированной ставке, в этом случае ставка является фиксированной, и устанавливается на момент займа.

Кредиты могут быть обеспеченными или необеспеченными. При обеспеченном кредите собственником предмета является кредитор–продавец до той поры, пока Вы не выплатите кредит, то есть это кредит с залогом. При Вашей несостоятельности по выплатам кредитор вправе изъять и продать предмет кредита. Необеспеченным кредитом считается тот, где Вам выдается предмет кредита без какого–либо залога или поручителя, это кредит, построенный на доверии клиенту.

Сроки по кредиту обычно варьируются от 12 месяцев до 5 лет. По окончании выплат Вы обязательно становитесь владельцем предмета по кредиту.

Стоит обозначить такую проблему, как безопасность – при наличии затруднений по выплатам Вам, возможно, придется использовать свой другой актив в качестве залога для получения кредита. Еще одна проблема – повышенные платежи (в отличие от лизинга). На что еще следует обратить внимание – так это на то, что существуют ограничения по займу. Кредитный договор обычно включает в себя ограничительные условия, которые требуют от клиента соблюдать определенные финансовые движения, которые могут ограничить способность клиента заимствование будущих средств. В случае, если одно или несколько таких правил нарушаются, кредитор имеет право требовать полной оплаты оставшейся суммы кредита.

 

Преимущества лизинга

Подведя итоги, советуем Вам рассмотреть различные ситуации и понять, что конкретно для Вас лучше. В завершение, предлагаем Вам ознакомиться с преимуществами лизинга, обозначенными в таблице, приведенной ниже.

Лизинг Кредит
  • Не требует первоначального взноса;
  • Есть возможность приобрести оборудование по окончании срока аренды по остаточной стоимости;
  • Простая процедура оформления;
  • Сделку финансовой аренды обеспечивает заказанное Вами оборудование;
  • Гибкие условия договора;
  • Возможность делать выплаты в зависимости от договора, обычно раз в три месяца;
  • Арендованные основные средства относятся на затраты по арендной операции;
  • Данные активы не отображаются на балансе, что может улучшить финансовые показатели;
  •  Быстрое списание оборудования.
  •  Чаще всего необходим первоначальный взнос; 
  • В качестве залога часто требуется залог активов получателя кредита;
  • Высокий процент по выплатам;
  • Выплаты происходят, чаще всего, ежемесячно;
  • Банк определяет условия Ваших выплат по кредиту;
  • Жесткие условия договора;
  • Выплаты по кредиту значительно выше;
  • Ограничения по договору, требования соблюдать определенные финансовые коэффициенты;
  • При нарушении кредитного договора, кредитор имеет право требовать выплаты всей суммы.
Опубликовать в Google Buzz
Опубликовать в Google Plus
Опубликовать в LiveJournal
Опубликовать в Мой Мир
Опубликовать в Одноклассники
Опубликовать в Яндекс